據(jù)《辦法》規(guī)定，職業(yè)年金基金采用個(gè)人賬戶方式管理，實(shí)行單位和個(gè)人共同繳費(fèi)，繳費(fèi)比例分別為8%和4%。職業(yè)年金到底有什么用？每月繳費(fèi)三四百，三十年后能有多少錢？職業(yè)年金的推廣，又會(huì)遇到哪些問題？

“每月307塊，說實(shí)在的這點(diǎn)錢可有可無”

陳鵬 32歲

職業(yè)：北京市公務(wù)員、科員

月繳職業(yè)年金：307元(預(yù)計(jì)值，下同)

雖然養(yǎng)老金并軌的規(guī)定下來也有幾個(gè)月了，但實(shí)際宣傳工作沒有什么，對(duì)于我們普通員工來說，交多少到現(xiàn)在還比較糊涂。只是知道8%、4%這樣的數(shù)。

按照去年我公積金每月繳存921塊錢算回去的話，那我職業(yè)年金應(yīng)該每個(gè)月繳307塊錢才對(duì)，再加上單位給我出的8%，正好和公積金一樣，說實(shí)在的這點(diǎn)錢可有可無吧。

我還聽到一種說法，職業(yè)年金可能按照基礎(chǔ)工資的4%來繳，如果是這樣的話，我每個(gè)月才繳幾十塊錢……這么折騰不如不搞。

“這能花的工資越來越少了”

曹玉玲 38歲

職業(yè)：全額撥款事業(yè)單位、基層員工

月繳職業(yè)年金：302元

我們收入不算高，每個(gè)月到手才2700多，但養(yǎng)老金交的可不少，600出頭。要是以后繳職業(yè)年金，按說又要302元。單位財(cái)務(wù)給我們的說法是，養(yǎng)老金是按照一年總收入平均到每個(gè)月，再乘以8%算出來的，可我覺得沒掙過那么多錢啊。身邊不少朋友，工資比我高多了，養(yǎng)老金也沒有扣這么多錢，實(shí)在是有點(diǎn)無奈。

我們這種事業(yè)單位，這幾年工資水平越來越落后于社會(huì)，幾乎沒有調(diào)整過。只希望這次可以趁著職業(yè)年金的風(fēng)，跟公務(wù)員一樣，上調(diào)一點(diǎn)工資，否則這能花的工資越來越少了。

“這金那金，繳費(fèi)基數(shù)總也搞不懂”

蘇琳 40歲

職業(yè)：自收自支事業(yè)單位，處級(jí)干部

月繳職業(yè)年金：313元

我們單位不少人覺得職業(yè)年金是好事，唯一搞不懂的是繳費(fèi)基數(shù)。比如我現(xiàn)在的養(yǎng)老保險(xiǎn)每月交600多，但公積金每月扣1900多塊，如果按照8%和12%的個(gè)人繳費(fèi)比例看，公積金、養(yǎng)老金繳費(fèi)基數(shù)顯然不同，讓人搞不懂。

職業(yè)年金選哪個(gè)繳費(fèi)基數(shù)，差距也挺大的，按照養(yǎng)老金吧，就是300多，要是按公積金倒推，就是600多，差了一倍呢。

“不能帶著走的錢，基本就算打水漂了”

王博 32歲

職業(yè)：自收自支事業(yè)單位，基層員工

月繳職業(yè)年金：203元

說老實(shí)話，我不希望職業(yè)年金推廣到事業(yè)單位。因?yàn)槭聵I(yè)單位沒有公務(wù)員那么穩(wěn)定，尤其是這幾年許多事業(yè)單位都在轉(zhuǎn)企，這一轉(zhuǎn)企業(yè)，職業(yè)年金很有可能就斷了，幾年的錢就算是白交了。

另外誰也不能保證在一個(gè)單位干一輩子吧？要是跳槽，這錢能帶走嗎？很多企業(yè)都沒有這個(gè)制度，在我的概念里，不能帶著走的錢，基本就算打水漂了。比如這兩年我繳了幾千塊，然后跳槽了，難道退休時(shí)候我還能把錢要回來？所謂的代為繼續(xù)管理，實(shí)在是讓人沒法相信。

在絕大多數(shù)人眼中，“職業(yè)年金”還是個(gè)未知數(shù)。而一個(gè)可以預(yù)計(jì)的事實(shí)是，作為補(bǔ)充養(yǎng)老金的“職業(yè)年金”，其投資方法將更為靈活，也很有可能獲得更大的收益。

運(yùn)行多年的企業(yè)年金可以成為參照物——據(jù)《中國(guó)養(yǎng)老金發(fā)展報(bào)告》，2013年中國(guó)企業(yè)年金基金投資的加權(quán)平均收益率為3.67%。而在資本市場(chǎng)狀況回升的2014年，中國(guó)企業(yè)年金基金投資累計(jì)收益率達(dá)到了9.3%。

復(fù)利的力量往往超出人們的預(yù)期，即便只是每月幾百元，累計(jì)數(shù)十年后，也可能成為一筆巨款。以職業(yè)年金年化收益率5%，繳存額每年2%遞增計(jì)算，一個(gè)每月繳存300元的員工，30年后，職業(yè)年金個(gè)人賬戶將累計(jì)約90萬的資產(chǎn)。而一名每月繳存200元的員工，30年后的個(gè)人賬戶僅有60萬元。

這也就意味著，即便每月繳費(fèi)只差百元，兩名員工退休后，可以獲得的收益差距也將以數(shù)十萬計(jì)。如果職業(yè)年金收益率更高，這一差距還將進(jìn)一步擴(kuò)大。

“三大支柱”是我國(guó)養(yǎng)老保障制度的形象比喻。其中，“第一支柱”為基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，也就是公眾平常口中的“養(yǎng)老金”，其特點(diǎn)是政府兜底，帶有強(qiáng)制性質(zhì)。

“第二支柱”即補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，包括企業(yè)年金、職業(yè)年金等，從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)看，補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)具有投資人自主性高、投資收益較高等特點(diǎn)，是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的重要補(bǔ)充項(xiàng)目。歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家，擁有“第二支柱”的職工達(dá)到總?cè)藬?shù)的六成左右。目前我國(guó)擁有“企業(yè)年金”的職工僅有2200萬人，積累基金約7000億元，這一數(shù)字，還不到參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的十分之一。

“第三支柱”則是以商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)為主的自愿性個(gè)人養(yǎng)老金。

雖然《機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金辦法》中尚未明確職業(yè)年金的具體投資管理辦法，但參考已有的《企業(yè)年金基金管理辦法》可知，職業(yè)年金的投資范圍將較為廣泛，除銀行存款、國(guó)債、中央銀行票據(jù)等產(chǎn)品外，還有可能涉及證券投資基金、股票、企業(yè)(公司)債等。其收益率也會(huì)隨著投資市場(chǎng)浮動(dòng)，甚至出現(xiàn)虧損。

據(jù)人社部數(shù)據(jù)，近七年來，企業(yè)年金曾兩次錄得負(fù)收益，分別為2008年和2011年，而2014年收益率最高，達(dá)到9.3%。(文中樣本為化名)

主筆 吳楠 制圖 宋溪

注：測(cè)算數(shù)字僅供參考，不代表真實(shí)收益